企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第5號——企業(yè)文化（1）
企業(yè)文化指引的實施路線圖
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實施路線
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具體工作
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學(xué)習(xí)指引
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u 全員認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會本指引的精神實質(zhì)和原則要求
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梳理現(xiàn)狀
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u 梳理企業(yè)文化方面的內(nèi)部管理制度或相關(guān)文件
u 梳理企業(yè)文化方面的現(xiàn)狀業(yè)務(wù)流程
u 確定基于指引的企業(yè)文化業(yè)務(wù)流程目錄
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風(fēng)險評估
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u 基于指引的企業(yè)文化風(fēng)險點及其描述
u 基于指引的企業(yè)文化公司層面風(fēng)險清單
u 基于指引的企業(yè)文化風(fēng)險分析
u 基于指引的企業(yè)文化風(fēng)險評價
u 基于指引的企業(yè)文化風(fēng)險應(yīng)對
u 基于指引的企業(yè)文化風(fēng)險解決方案
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內(nèi)部控制
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u 基于指引的企業(yè)文化控制點
u 基于指引的企業(yè)文化控制目標(biāo)及和措施
u 基于指引的企業(yè)文化崗位責(zé)任
u 基于指引的企業(yè)文化相關(guān)制度
u 基于指引的企業(yè)文化控制流程圖
u 基于指引的企業(yè)文化控制矩陣
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