持續(xù)完善全面預算管理
助力大國糧倉管理提升
——財審六部 羅瑩瑩
2021年末，經(jīng)過幾輪比選和方案陳述，zcl集團最終確定委托中天恒開展“全面預算管理2.0項目”，構(gòu)建“四位一體”的管控體制機制以及“全員、全系統(tǒng)、全價值鏈”的預算管理體系，落實“一切都在預算內(nèi)”的管理理念。
2021年12月，財審六部組織熟悉zcl業(yè)務(wù)的高級項目經(jīng)理、注冊會計師、管理咨詢師等6人組成項目組，在施瑩華部長的帶領(lǐng)下，與zcl集團財務(wù)部預算處就目前全面預算的管理現(xiàn)狀進行溝通，明確本次全面預算管理2.0項目的主要工作內(nèi)容及預期工作成果。
圖1 集團公司本部現(xiàn)場討論
為了解全面預算在各分子公司及直屬庫的運行現(xiàn)狀，2021年12月首先對油脂公司、中儲棉、八達嶺直屬庫、北京分公司以及河南分公司、開封直屬庫進行調(diào)查了解，收集基礎(chǔ)單位、分公司對預算管理的信息和資料。另外，還與zcl“三算合一”開發(fā)人員進行對接，以保證全面預算2.0項目成果可通過信息系統(tǒng)實現(xiàn)。
圖2 開封直屬庫調(diào)研
經(jīng)項目組與zcl集團討論，決定在全國范圍內(nèi)選取9家預算管理較好的分公司及直屬庫進行現(xiàn)場調(diào)研，涵蓋北部、中部和南部地區(qū)以及產(chǎn)區(qū)和銷區(qū)兩種業(yè)務(wù)類型，調(diào)研成果具有一定的代表性。
圖3 黑龍江分公司現(xiàn)場調(diào)研
2022年2月20日，調(diào)研前夕，為保證項目調(diào)研質(zhì)量，項目組開會討論此次調(diào)研主要工作內(nèi)容及工作成果。2022年2月21日，項目組分成3個小組對分公司及直屬庫進行正式調(diào)研，主要任務(wù)為收集基礎(chǔ)信息、訪談預算相關(guān)人員以及調(diào)整預算表樣，2022年3月11日結(jié)束調(diào)研。調(diào)研途中，哈爾濱、沈陽、杭州、山西、廣州均發(fā)生不同程度的疫情，但在項目組同事的不懈努力下，提前完成調(diào)研任務(wù)，平安回到北京。目前，項目正在緊張進行中，項目組正在對各類表單及數(shù)據(jù)進行匯總整理，最終將根據(jù)委托方要求提交成果。
圖4 安徽分公司現(xiàn)場調(diào)研
圖5 泰安直屬庫現(xiàn)場調(diào)研
圖6 沈陽直屬庫現(xiàn)場調(diào)研
