——中天恒會計師事務(wù)所2008年度總結(jié)及2009年的工作計劃
2008年對中天恒來講是輝煌的一年，是中天恒事業(yè)蓬勃發(fā)展的一年，是公司全體員工團結(jié)奮進、開拓進取的一年。在歲尾年初之際，我僅代表公司董事長高雅清、總經(jīng)理李三喜、副總經(jīng)理趙志新，對財務(wù)審計部2008年的情況進行總結(jié)，并提出2009年度的工作目標與計劃。
一、2008年度情況回顧
2008年是公司在財務(wù)審計部正式實施分部門管理和部門包干的第一年。部門主任和部門員工需要一定時間的調(diào)整與適用，通過2008一年實踐與摸索，基本實現(xiàn)了業(yè)務(wù)收入穩(wěn)步提升、公司人員相對穩(wěn)定、項目管理逐步規(guī)范、公司、部門、員工利益齊頭并進的預(yù)期目標?？傮w來說，部門管理是成功的?，F(xiàn)將2008年的總體情況總結(jié)如下：
（一）工作中取得的主要成績
1、部門運行穩(wěn)定，實現(xiàn)預(yù)期目標
2008年度圓滿完成了預(yù)期收入目標，實現(xiàn)了公司收益、部門收益、個人收益的同步提升，業(yè)務(wù)人員基本穩(wěn)定，未發(fā)生重大業(yè)務(wù)質(zhì)量事故。
自從2007年9月開始，在公司領(lǐng)導(dǎo)的組織下，積極推行分部門管理，建立了部門包干考核制度，劃分了5個業(yè)務(wù)部門，確定了10位部門主任。截至目前因?qū)⒇攲徦牟恐魅吻貒鴤ヌ嵘临|(zhì)量監(jiān)控部負責報告質(zhì)量復(fù)核，導(dǎo)致四部撤銷外，其他部門均在正常運營。10位部門主任，除劉建川因家庭原因，長期離職請假外，其他部門領(lǐng)導(dǎo)全部在任，穩(wěn)定了中天恒的中層管理團隊。
2、通力合作，實現(xiàn)和諧共贏
2008年度，分管副總經(jīng)理、部門負責人員要求所有參審人員以公司大局利益為重，內(nèi)部收入的劃分、個人的收益要放在第二位，不能因?qū)徲嬍召M的高低影響工作態(tài)度，部門間合作項目開展順利，同時很好的配合工程業(yè)務(wù)板塊、咨詢業(yè)務(wù)板塊完成了各類綜合項目項目，提升了中天恒在客戶心中綜合性知名會計師事務(wù)所的地位，實現(xiàn)了和諧共贏。
3、合理分配業(yè)務(wù)，逐漸形成專業(yè)化團隊
通過按部門進行業(yè)務(wù)分配，針對不同類型的項目側(cè)重不同的部門特點進行分配，初步使部門內(nèi)部逐漸形成專業(yè)團隊，帶動部門人員盡快熟悉專業(yè)領(lǐng)域，特別是對于我所以專項審計為主的執(zhí)業(yè)特點，有利于提高我所的業(yè)務(wù)承接競爭能力，爭取更多的高附加值業(yè)務(wù)。如財審一部的上市公司年報審計、財審二部的工程財務(wù)審計、財審三部的咨詢業(yè)務(wù)等，基本形成核心業(yè)務(wù)能力。
另外值得一提的時，各部門重視承接業(yè)務(wù)能力的培養(yǎng)，努力提升所屬部門人員的全面業(yè)務(wù)能力，如一部、三部現(xiàn)在可以承接大型基本建設(shè)項目的審計人員，一部、二部可以承接風險管理、內(nèi)部控制咨詢項目。
4、貫徹按勞分配原則，有效提高了作效率
通過完善公司薪酬制度體系，加強項目考核管理，公司基本實現(xiàn)了“能者多勞、多勞多得、不勞不得”的薪酬體系。同時，分部門的管理模式，促使了各部人員積極爭取項目，縮短外勤工作時間，通過各部門的精心組織加大了部門人員穿插作業(yè)力度，在目前人員狀況的情況下較好的完成了部門預(yù)期收入水平，充分說明了人均創(chuàng)收能力和工作效率的提高。
5、逐步完善制度，初步形成部門管理制度體系
隨著部門管理體系的深入實行，原有管理制度的不適應(yīng)性便在公司的日?；顒又畜w現(xiàn)出來，暴露出培訓(xùn)無法有效落實、考勤管理不嚴格、績效考核體系不健全等不利因素。2008年10月至12月間，按照公司領(lǐng)導(dǎo)到的要求，結(jié)合公司業(yè)務(wù)人員的反饋意見，針對現(xiàn)實存在的主要問題制定和完善了包括部門費用開支管理辦法、項目溝通管理辦法、項目開展業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)人員考核管理辦法、考勤制度、培訓(xùn)管理辦法。
6、重視客戶維護工作，初步實現(xiàn)滾動發(fā)展
在2008年度的工作中，財務(wù)審計部業(yè)務(wù)人員在高質(zhì)量完成審計工作任務(wù)的同時，充分重視市場的滾動開發(fā)工作，力爭通過高質(zhì)量的業(yè)務(wù)、良好的服務(wù)態(tài)度與服務(wù)意識，實現(xiàn)業(yè)務(wù)的滾動發(fā)展。與2007年度相比，財務(wù)審計部在2008年基本沒有客戶流失的情況，并初步實現(xiàn)了業(yè)務(wù)的拓展。
（二）工作中存在的主要問題
1、考核機制不完善
所內(nèi)尚未建立完全的項目考核機制，對業(yè)務(wù)人員的考核力度不大。在分部后曾經(jīng)建立一套項目考核體系，但執(zhí)行情況不好，考核執(zhí)行缺乏跟蹤管理，考核結(jié)果不能及時反饋給各部門及項目人員，不能形成有效的督促機制。部門人員缺乏相應(yīng)的考評基礎(chǔ)作為業(yè)務(wù)人員的進級評定依據(jù)，全憑部門主任及所領(lǐng)導(dǎo)的定性建議進行評定，無法體現(xiàn)員工的公平競爭。
2、項目管理流程運行不順暢
在所內(nèi)建立項目管理網(wǎng)上系統(tǒng)后，形成了項目流程集中管理，保證了項目信息的系統(tǒng)性與完整性，但由于運行時間短、審計人員不夠完全適應(yīng)，造成了部門項目流程與實際情況脫節(jié)，具體包括項目計劃滯后、人員時間信息不準確、計劃調(diào)整信息不更新、項目進度與實際進度脫節(jié)等。
3、人員結(jié)構(gòu)不合理，缺乏高素質(zhì)人才
從各部門人員構(gòu)成情況看，部門內(nèi)能夠承接大項目、新項目、難項目人員太少，項目經(jīng)理往往無法滿足現(xiàn)實業(yè)務(wù)的需要，總是感覺無人可用，導(dǎo)致部門主任、副主任要長時間鋪在項目上，重大項目高質(zhì)量完成難度較大。
4、質(zhì)量控制有待進一步加強
質(zhì)量復(fù)核部成立以來，秦國偉起到了很好的質(zhì)量控制作用，但從效果上看，質(zhì)量復(fù)核部僅為事后復(fù)核，屬于在審計外勤完成后的報告文字把關(guān)，并不能從根本上提高審計業(yè)務(wù)質(zhì)量，特別是針對專項審計，需要項目經(jīng)理有很好的業(yè)務(wù)能力和管控能力。尤其是公司在今后將逐步開展證券方面的審計業(yè)務(wù)，將面臨更大的職業(yè)風險。
5、培訓(xùn)工作不到位
2008年公司培訓(xùn)工作開展不力。由于公司業(yè)務(wù)繁忙，業(yè)務(wù)人員工作緊張，公司大部分人員均在項目上開展工作，培訓(xùn)計劃沒有落實到責任人，因此培訓(xùn)工作開展不力，員工參與的培訓(xùn)較少，無法有效的提升業(yè)務(wù)人員的執(zhí)業(yè)水平。
二、2009年工作計劃
（一）落實“做大做強”宗旨，努力拓展業(yè)務(wù)收入
2008年度在公司全體員工的共同努力下，公司業(yè)務(wù)收入有了一定的幅度的增長。2009年度，希望全體員工再接再厲，實現(xiàn)業(yè)務(wù)收入增長10%的奮斗目標，落實公司“做大做強”發(fā)展宗旨，進一步提升公司在行業(yè)中的排名。
（二）嚴格落實2009年度培訓(xùn)工作計劃
為了提高業(yè)務(wù)人員的執(zhí)業(yè)水平，公司制定了2009年度的培訓(xùn)計劃，安排了14天的培訓(xùn)時間，培訓(xùn)內(nèi)容包括會計準則、審計準則、風險導(dǎo)向?qū)徲?、風險管理與內(nèi)部控制咨詢等。同時各部門2009年度必須派出不低于3人的注冊會計師參加北京市注協(xié)、中注協(xié)組織的各類培訓(xùn)。
為了將培訓(xùn)計劃落到實處，公司將培訓(xùn)責任分解落實到各個部門，由鄭偉專職負責監(jiān)督落實，如果各部門不能按照計劃完成，將酌情扣減相應(yīng)薪金。
（三）積極推進各項制度的落實
針對2008年度工作中存在的問題，現(xiàn)在已經(jīng)制定了一批工作制度與規(guī)范，希望各位員工在2009年度的工作中，認真學(xué)習(xí)這些制度并給予重視，在工作中得到貫徹落實。公司管理層加大制度執(zhí)行考核力度，對于違反制度規(guī)范的行為予以堅決制止。
2009年是制度落實年，對各位員工的工作提出以下幾點要求：
1、執(zhí)行項目管理流程；
2、重視與客戶的協(xié)調(diào)與溝通；
3、重視項目考核管理，按期提報項目考核表；
4、重視人員考勤管理，每周五提報個人周報；
（四）進一步加強質(zhì)量控制
2009年度，公司將進一步加強業(yè)務(wù)質(zhì)量控制，在適度的時機組織公司內(nèi)部工作底稿檢查工作，力爭通過內(nèi)部檢查發(fā)現(xiàn)存在的問題，并著實促進國內(nèi)公司工作底稿的質(zhì)量。
同時公司將進一步完善包括咨詢工作標準在內(nèi)的工作標準體系，為業(yè)務(wù)人員開展業(yè)務(wù)提供有效的指導(dǎo)。
（五）建立順暢溝通渠道，構(gòu)建和諧團隊
2008年度，公司各位員工主要事件都在項目上辛勤工作，缺乏內(nèi)部的交流與溝通。在2009年度的工作，通過合理的業(yè)務(wù)安排建立“傳、幫、帶”的流動管理體系，以項目實施為契機加強內(nèi)部交流與實現(xiàn)業(yè)務(wù)技能提升；同時，各部門將利用業(yè)務(wù)間隙，組織多種形式的部門員工交流活動；公司層面將不定期下發(fā)調(diào)查問卷，了解各位員工的“心聲”。通過上述措施，塑造一支團結(jié)、高效的員工隊伍。
同志們，二〇〇八年已經(jīng)過去，嶄新的二〇〇九年已經(jīng)來臨，在新的一年里讓我們傾注全部的愛與中天恒一起成長，愛我們的事業(yè)，愛我們的家人！最后，愿中天恒在即將到來的牛年，牛氣沖天，事業(yè)蒸蒸日上！愿我們每一個人與中天恒一起團結(jié)奮斗，和諧共贏，共創(chuàng)美好明天！
