“崗位內(nèi)控”讓內(nèi)控實施落地
——神華銷售集團港口單位崗位內(nèi)控建設(shè)項目感悟
財審六部－吳慧聰
2018年4月，中天恒財審六部一行8人，伴著和煦的春風踏上了神華銷售集團各港口單位內(nèi)控建設(shè)之旅，我們從調(diào)研開始，直到推廣，歷經(jīng)228天，通過不懈努力，完美的呈現(xiàn)內(nèi)控建設(shè)項目的全過程。在這個過程中，我作為一名中天恒人，被這次團隊的敬業(yè)精神、協(xié)作能力、專業(yè)水平所震撼?；叵肫疬@將近7個月的時光，有驚喜，有感動，有淚水，有成就。
首先，以調(diào)研階段開啟本次項目，我躊躇滿志的跟著項目總負責人施瑩華部長、項目負責人王英嶺老師進入了工作現(xiàn)場，開啟進點會、進行訪談、熟悉制度、交換意見等工作一項接一項的進行，我們必須把每一個港口辦事處的風險與客戶充分溝通、考慮周全，有的辦事處會不理解，覺得有審計的來就是查問題的，從內(nèi)心抵觸項目組，我們要把自己來的原因和目的向每一個客戶解釋清楚，希望他們能夠把工作中遇到的問題和現(xiàn)存的風險與我們充分溝通，為我們后期進行內(nèi)控設(shè)計打好基礎(chǔ)，客戶從懷疑到信任，從被動到主動，一點點一步步接受我們的思路，重視和配合內(nèi)控建設(shè)工作。項目組從北京-珠海-天津-黃驊-唐山-秦皇島-北京，耗時25天，在緊張和忙碌中順利通過調(diào)研匯報，完成項目調(diào)研階段工作。
圖1：調(diào)研階段港口現(xiàn)場
接下來到了試點階段，選擇了具有代表性的辦事處—黃驊辦事處，第一次來這里調(diào)研，是為了充分了解存在的風險，而這次過來，是正式開啟內(nèi)控的設(shè)計。我之前參加過的所內(nèi)的內(nèi)控建設(shè)項目，但都只是進行內(nèi)控推廣，是在原有模版上比對修改，沒有從頭做起。這次內(nèi)控建設(shè)，是從頭做起，需要解讀制度、樹立流程、繪制流程圖和控制矩陣，我內(nèi)心充滿了忐忑和不安。王英嶺老師給項目組每個成員進行分工，大家開始著手進行自己負責的部分，剛開始摸不著頭腦，無從下手，抓緊看制度，了解具體情況，再與各涉及崗位進行溝通交流，緊接著繪制流程圖、編制風險矩陣。當看到自己的流程圖、風險矩陣得到客戶認可時，就像是自己養(yǎng)的花終于綻放一樣興奮。經(jīng)過17天的現(xiàn)場工作，編制完成了試點階段一套完整的流程圖和風險矩陣，但現(xiàn)在輕松可能還為時過早，因為等客戶反復確認后，還有大把的手冊編輯“拆分” 工作。這里解釋一下“拆手冊”，崗位內(nèi)控手冊需要根據(jù)崗位的控制點進行分解，即需要將原有的流程圖和控制矩陣按崗位進行分解，并編輯成冊，有多少個崗位就要編輯多少本內(nèi)控手冊。
因為項目安排時間緊，我們需要在另外的項目上利于空余時間拆分編輯手冊。那些拆手冊的時光，痛苦而美好著。在這段時間里，總有那么一批同事，早上起床拆會，中午休息拆會，晚上下班拆會，凌晨也要拆會，不放過每一分每一秒，當拆出來的每一個個崗位手冊時，你會發(fā)現(xiàn)，那些熬過的夜除了會給你帶來黑眼圈，還會給你帶來意向不到的驚喜以及滿滿的成就感。
圖2：各港口辦事處總手冊、部門手冊、崗位手冊打印版
最后是推廣階段，通過了前期的調(diào)研、試點階段，我也是信心滿滿的帶著我的小組進入了推廣工作現(xiàn)場——開進點會、合理分工、恰當溝通、解決問題、提交成果。歷時11天，從客戶剛開始對我們的能力保持懷疑、到我們用自己的態(tài)度認真與客戶交流、再到提交成果后離開現(xiàn)場時客戶在共同建立的交流群里給我們的工作點贊，這些是開心快樂的工作氣氛、是成員之間的互相理解、也是熬夜加班的夜晚換來的，那些努力之后能看到收獲的日子，才是我們的青春留下的印記。
圖3：神華銷售集團港口內(nèi)控建設(shè)項目驗收現(xiàn)場
2018年12月11日，傳來了神華銷售集團港口內(nèi)控建設(shè)項目順利通過驗收的喜訊，那些努力的時光得到了回報，這種興奮和喜悅只有當事人才能夠親身感受。從年初到年尾，從調(diào)研到驗收，從緊張到從容，在這次項目中的收獲也會為以后的項目打好基礎(chǔ)，這次項目的完美結(jié)束也象征著下一個項目的順利開始，愿以后的每一個項目，都像這次一樣，努力之后，全是驚喜?。?！
